Mitä tehdä kun yritys ei pysty maksamaan laskujaan?
Jos yritys ei pysty maksamaan laskujaan, tilanteeseen on useita laillisia ratkaisuja eikä konkurssi ole ainoa vaihtoehto. Maksuvaikeudet ovat yleisiä pk-yritysten arjessa, ja mitä nopeammin niihin tartutaan, sitä enemmän vaihtoehtoja yrittäjällä on käytettävissään. Tässä artikkelissa käymme läpi tärkeimmät kysymykset maksukyvyttömyyden, yrityssaneerauksen ja vastuiden ympäriltä.
Mitä vaihtoehtoja yrittäjällä on maksuvaikeuksissa?
Maksuvaikeuksissa olevalla yrittäjällä on useita vaihtoehtoja: velkojen uudelleenjärjestely, yrityssaneeraus, vapaaehtoiset maksusopimukset velkojien kanssa, yrityksen myynti tai hallittu lopettaminen ilman konkurssia. Oikea ratkaisu riippuu siitä, kuinka syvissä vesissä yritys on ja onko liiketoiminnalla edellytyksiä jatkua.
Ensimmäinen askel on arvioida rehellisesti yrityksen taloudellinen tilanne. Onko kyse tilapäisestä kassavajasta vai rakenteellisesta kannattamattomuudesta? Tilapäiseen likviditeettiongelmaan voi riittää maksuajan pyytäminen velkojilta tai lyhytaikainen rahoitus. Jos taas yritys on pysyvästi tappiollinen eikä tulevaisuudessa ole realistisia näkymiä käänteelle, on järkevämpää harkita hallittua lopettamista.
Yrittäjän kannattaa myös selvittää, onko yrityksellä omaisuutta tai toimintoja, joita voisi myydä maksuvalmiuden parantamiseksi. Joskus yrityksen osa tai liiketoiminta voidaan siirtää uudelle omistajalle tavalla, joka hyödyttää kaikkia osapuolia.
Mitä tarkoittaa yrityksen maksukyvyttömyys lain silmissä?
Yrityksen maksukyvyttömyys tarkoittaa lain mukaan tilannetta, jossa yritys ei pysty maksamaan erääntyneitä velkojaan muuten kuin tilapäisesti. Maksukyvyttömyys ei ole sama asia kuin hetkellinen kassavaje, vaan se viittaa pysyvämpään kyvyttömyyteen selvitä veloista niiden erääntyessä.
Suomen lainsäädännössä maksukyvyttömyys on konkurssin keskeinen edellytys. Velkoja tai yritys itse voi hakea konkurssia, kun maksukyvyttömyys on todettu. Hallituksen jäsenillä on myös velvollisuus toimia, kun yritys ajautuu tähän tilanteeseen. Toimimattomuus tai velvoitteiden laiminlyönti voi johtaa henkilökohtaiseen vastuuseen.
On tärkeää ymmärtää, että maksukyvyttömyys ei tarkoita automaattisesti konkurssia. Yritys voi hakea yrityssaneerausta tai järjestää asiansa muulla tavoin ennen kuin tilanne etenee konkurssiin. Aikainen reagointi on avain siihen, että vaihtoehtoja on vielä olemassa.
Voiko yrityksen lopettaa ilman konkurssia?
Kyllä, yrityksen voi lopettaa ilman konkurssia usealla eri tavalla. Yleisimpiä menetelmiä ovat vapaaehtoinen selvitystila, yrityksen sulautuminen toiseen yhtiöön, osakekannan myynti uudelle omistajalle tai yrityksen toiminnan hallittu alasajo ennen kuin velat kasvavat hallitsemattomiksi.
Yrityksen lopettaminen ilman konkurssia edellyttää yleensä, että velat pystytään hoitamaan tai että niistä sovitaan velkojien kanssa. Jos yritys on passivoitunut eikä sillä ole merkittäviä aktiivisia velvoitteita, voidaan harkita myös omistuspohjan tai hallituksen vaihtamista osana hallittua siirtymää.
Me autamme yrittäjiä juuri tässä tilanteessa. Palveluihimme kuuluu muun muassa hallituksen vaihto, omistuspohjan muutos ja rästikirjanpidon hoitaminen, jotka kaikki tehdään täysin laillisesti. Tavoitteena on, että yrittäjä voi irrottautua yrityksen vastuista hallitusti ja aloittaa puhtaalta pöydältä.
Mitä henkilökohtaisia riskejä yrittäjä kantaa yrityksen veloista?
Yrittäjän henkilökohtainen vastuu yrityksen veloista riippuu yhtiömuodosta. Osakeyhtiössä osakkeenomistajan vastuu on lähtökohtaisesti rajattu sijoitettuun pääomaan, mutta hallituksen jäsenet voivat joutua henkilökohtaiseen vastuuseen, jos he ovat laiminlyöneet velvollisuuksiaan tai toimineet lainvastaisesti.
Toiminimellä tai avoimessa yhtiössä toimiva yrittäjä vastaa yrityksen veloista henkilökohtaisesti koko omaisuudellaan. Tämä tarkoittaa, että yrityksen maksuvaikeudet voivat suoraan vaarantaa yrittäjän henkilökohtaisen talouden ja luottotiedot.
Osakeyhtiön hallituksen jäsenen henkilökohtainen riski kasvaa erityisesti seuraavissa tilanteissa:
- Hallitus on jatkanut liiketoimintaa, vaikka oma pääoma on menetetty eikä rekisteröinti-ilmoitusta ole tehty
- Veroja tai eläkemaksuja on jätetty maksamatta tarkoituksellisesti
- Varoja on siirretty yhtiöstä ennen konkurssia epäasianmukaisesti
- Kirjanpito on laiminlyöty tai sitä on vääristelty
On tärkeää muistaa, että rikosoikeudellinen vastuu ei poistu yrityksen omistajan tai hallituksen vaihtuessa. Vastuut seuraavat henkilöä, ei yritystä.
Milloin kannattaa hakea yrityssaneerausta ja milloin ei?
Yrityssaneerausta kannattaa hakea silloin, kun yrityksen liiketoiminta on pohjimmiltaan elinkelpoinen mutta velkataakka estää kannattavan toiminnan jatkumisen. Saneerauksen tavoitteena on järjestellä velat uudelleen niin, että yritys voi jatkaa toimintaansa ja maksaa velat pidemmällä aikavälillä.
Milloin yrityssaneeraus on hyvä vaihtoehto
Saneeraus sopii tilanteeseen, jossa yrityksellä on toimiva asiakaspohja, osaava henkilöstö ja realistinen liiketoimintamalli. Jos ongelmat johtuvat esimerkiksi yksittäisestä suuresta tappiosta, tilapäisestä markkinamuutoksesta tai aiemmasta ylivelkaantumisesta, saneeraus voi antaa yritykselle tarvittavan hengähdystauon.
Milloin saneeraus ei kannata
Yrityssaneeraus ei ole oikea ratkaisu, jos liiketoiminta on rakenteellisesti kannattamatonta eikä sillä ole tulevaisuutta. Saneerausprosessi on pitkä, kallis ja vaativa, ja se edellyttää tuomioistuimen hyväksyntää sekä uskottavaa saneerausohjelmaa. Jos yrityksen ongelmat johtuvat siitä, ettei tuotteelle tai palvelulle yksinkertaisesti ole kysyntää, saneeraus vain pitkittää väistämätöntä ja kasvattaa velkoja.
Mistä yrittäjä saa apua maksuvaikeuksiin nopeasti?
Yrittäjä voi hakea apua maksuvaikeuksiin useasta paikasta: kirjanpitäjältä tai tilitoimistolta, yritysneuvontapalveluista kuten Uusyrityskeskuksesta, lakimieheltä tai erikoistuneelta konsultilta, joka on perehtynyt yritysten taloudellisten vaikeuksien hallintaan.
Nopein apu löytyy usein sieltä, missä on jo valmiiksi ymmärrys sekä taloudesta että lainsäädännöstä. Yleinen neuvonta voi osoittaa oikean suunnan, mutta akuutissa tilanteessa tarvitaan konkreettisia toimia, ei pelkkää ohjausta.
Me tarjoamme erikoistunutta apua juuri näihin tilanteisiin. Palvelumme kattaa konkurssineuvonnan, yrityksen hallitun alasajon sekä kaikki toimenpiteet, joita tarvitaan vastuista irrottautumiseen laillisesti ja nopeasti. Palvelu on saatavilla suomeksi, englanniksi, ranskaksi ja portugaliksi, joten myös maahanmuuttajayrittäjät saavat tukea omalla kielellään.
Tärkeintä on toimia nopeasti. Mitä aikaisemmin tilanteeseen tartutaan, sitä enemmän vaihtoehtoja on jäljellä ja sitä pienempi on riski, että maksuvaikeudet yrityksessä muuttuvat henkilökohtaiseksi taloudelliseksi katastrofiksi.
Aiheeseen liittyvät artikkelit
- Miten valitaan uudet hallituksen jäsenet kriisiyritykseen?
- Millaiset yritykset hyötyvät eniten omistuspohjan muutoksesta?
- Mitä tapahtuu vanhan hallituksen vastuille hallituksen vaihdon jälkeen?
- Onko yrityksen osoitteen vaihtamisesta hyötyä taloudellisissa vaikeuksissa?
- Mitä seurauksia yrittäjälle tulee maksuhäiriömerkinnöistä?
Tämä sisältö on luotu tekoälyn avulla, ja se voi sisältää virheitä.